四川XX旅游资源开发股份有限公司
四川省乐山市***风景区观光车（电动）项目
可行性研究报告
二零二*年八月
目录
第一章总论 1
1.1项目概要 1
1.1.1项目名称 1
1.1.2项目建设单位 1
1.1.3项目建设地点 1
1.1.4项目投资规模 1
1.1.5项目建设内容及规模 1
1.1.6项目资金来源 1
1.1.7项目建设期限 1
1.2项目承建单位介绍 2
1.3编制依据 3
1.4编制原则 3
1.5研究范围 4
1.6主要经济技术指标 4
第二章项目背景及必要性分析 6
2.1项目提出背景 6
2.2本次项目提出缘由 7
2.3项目建设必要性分析 8
2.3.1顺应我国旅游产业快速发展的需要 8
2.3.2满足人们休闲旅游度假市场消费需求的需要 9
2.3.3助推乐山市旅游业发展壮大的需要 9
2.3.4提高***景区旅游配套能力的重要举措 10
2.3.5带动当地就业促进相关产业链发展的需要 10
2.4项目建设的可行性 11
2.4.1政策可行性 11
2.4.2管理可行性 13
2.4.3财务可行性 13
2.5可行性分析结论 14
第三章行业市场分析 15
3.1我国旅游行业概况分析 15
3.2我国旅游市场规模及需求前景分析 15
3.3四川省旅游产业发展状况分析 17
3.4乐山市旅游产业现状及本次项目市场前景分析 19
3.5市场分析结论 21
第四章项目建设条件 22
4.1工程建设自然特征 22
4.2区域投资环境 23
第五章总体设计方案 25
5.1规划思路 25
5.2规划设计内容 25
5.3观光车配置方案 25
第六章环境保护 31
6.1项目运营过程产生的污染物 31
6.2项目运营期环保措施 31
6.3结论 31
第七章安全管理措施 32
7.1电动观光车安全使用措施 32
7.2防范安全事故的指导意见 32
7.3安全管理措施 33
7.3.1风险防控措施 33
7.3.2医疗卫生系统 35
7.3.3保险 35
第八章项目施工组织 36
8.1建设总工期 36
8.2实施进度安排 36
第九章投资估算与资金筹措 37
9.1投资估算依据 37
9.2资金筹措 37
9.3项目投资总额 37
9.4资金使用和管理 39
第十章财务及经济评价 40
10.1总成本费用估算 40
10.1.1基本数据的确立 40
10.1.2产品成本 41
10.1.3平均产品利润 41
10.2财务评价 42
10.2.1项目投资回收期 42
10.2.2项目投资利润率 42
10.2.3不确定性分析 42
10.3经济效益评价结论 43
第十一章风险分析及规避 44
11.1项目风险因素 44
11.1.1不可抗力因素风险 44
11.1.2市场风险 44
11.1.3资金管理风险 44
11.2风险规避对策 45
11.2.1不可抗力因素风险规避对策 45
11.2.2市场风险规避对策 45
11.2.3资金管理风险规避对策 45
第十二章结论与建议 46
12.1结论 46
12.2建议 46
附表 47
附表1销售收入预测表 47
附表2总成本费用估算表 48
附表3动力费表 49
附表4工资及福利表 50
附表5利润与利润分配表 51
附表6固定资产折旧费用表 52
附表7资产负债表 53
附表8资本金现金流量表 54
附表9财务计划现金流量表 55
附表10项目投资现金量表 57
附表11资金来源与运用表 59
附件 60
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
四川省乐山市***风景区观光车（电动）项目
1.1.2项目建设单位
四川XX旅游资源开发股份有限公司
1.1.3项目建设地点
项目建设地位于***景区
1.1.4项目投资规模
本项目总投资为.00万元，其中：观光车购置费为.00万元，配套充电停车设施工程费5.00万元，其他费用为14.75万元，预备费10.25万元。
1.1.5项目建设内容及规模
本项目拟投入15台电动观光车，游览线路为：游客中心出发，向蜂巢岩景点（距离1.5公里）和马里冷旧景点（距离2.5公里）循环游览。观光车项目的开发，将打造符合***景区特色的交通工具，为游客提供优质的旅游交通服务，改善用户的观光体验。
1.1.6项目资金来源
本项目总投资资金.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。
1.1.7项目建设期限
本项目工期预计30天。
1.2项目承建单位介绍
***风景名胜区是国家AAAA级景区，国家自然保护区，国内外以“神秘”和“中国百慕大”著称。其独特的自然风光和神秘的养生资源吸引着越来越多的游客。随着我县强力推进交通攻坚三年行动，全面打通对外大通道和建设城乡交通大循环。“一高一铁”横贯东西，峨汉高速、成昆铁路新线即将建成通车。峨轸路骑游道、官料河景观景大道的建成，为四川XX旅游资源开发股份有限公司(以下简称公司)的发展提供了得天独厚的条件。公司着眼全国，加快发展，对公司-年发展提出如下规划，努力把公司培育成为我县旅游龙头企业，建成我县旅游市场支柱产业，力争上市，实现公司旅游资源多样化、服务便利化、管理精细化、市场规模化。
公司发展现状：
公司成立于年，由峨边彝族自治县***风景名胜区管理委员会与四川**电力股份有限公司按照51%与49%比例组建，系非上市、国有控股公司。注册资金万元，经营范围为：***旅游资源的开发及经营，旅游项目投资，销售工艺品。目前截止年8月公司正式员工34人，临时用工13人，退休返聘3人。公司资产总额万元，负债总额万元（主要为商行贷款万元、管委会借款万元、大电公司借款及利息万元、国资公司借款.5万元），年8月商行贷款万元，用于修建XX大酒店主楼，年支付利息及担保费万元。年营业收入：98.59万元（客房收入67.20万元、餐饮收入25.85万元、其他收入5.54万元），支出:.08万元（其中：利息万元、折旧.27万元）,财政补贴.8万元（财政贴息补贴），亏损.69万元。年1-8月营业收入34.14万元（客房收入21.5万元、餐饮收入9.87万元、其他收入2.77万元），支出.69万元（其中：利息万元、折旧万元），市旅体委贴息补贴23.98万元，亏损.57万元。公司目前存在的最大问题是资金、专业人才的短缺及主营项目在建无利润增长点。
1.3编制依据
1.《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和年远景目标纲要》；
2.《四川省国民经济和社会发展第十四个五年规划和年远景目标纲要》；
3.《国务院办公厅关于促进全域旅游发展的指导意见》；
4.《国务院办公厅关于进一步激发文化和旅游消费潜力的意见》；
5.《四川省人民政府关于大力发展文旅经济加快建设文化强省旅游强省的意见》；
6.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
7.《现代财务会计》；
8.项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；
9.国家公布的相关设备及施工标准。
1.4编制原则
1、充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
2、认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
3、设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
4、设计中注重环境保护及节能降耗，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
5、注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的产品经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 项目观光车（电动）购置数量 辆 15
2 总投资资金，其中： 万元 .00
2.1 配套充电停车设施工程费 万元 5.00
2.2 观光车购置费用 万元 .00
2.3 工程建设其他费用 万元 14.75
2.4 预备费用 万元 10.25
二 主要数据
1 正常运营年销售收入 万元 .00
2 年均销售收入 万元 .27
3 年平均利润总额 万元 .61
5 年均净利润 万元 81.46
6 年均增值税 万元 10.27
7 年均所得税 万元 27.15
8 年均城建费及附加 万元 1.23
9 年上缴利税总额 万元 38.66
10 项目定员 人 17
11 建设期 个月 1
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 72.41%
2 项目投资利税率 % 80.08%
3 税后财务内部收益率 % 58.32%
4 税前财务内部收益率 % 72.85%
5 税后财务净现值(ic=8%) 万元 .94
6 税前财务净现值(ic=8%) 万元 .28
7 投资回收期(税后)含建设期 年 1.95
8 投资回收期(税前)含建设期 年 1.59
9 盈亏平衡点 % 44.90%
第二章项目背景及必要性分析
报告来源：中投信德杨刚工程师，转载请注明出处。
